Субсидии (частичное возмещение уже понесенных затрат)
Инвестиционный налоговый вычет
Налоговые льготы субъектам инвестиционной/инновационной деятельности
Субсидии на возмещение части затрат на модернизацию
Налоговые льготы участникам специальных инвестиционных контрактов
Налоговые льготы для регинальных инвестиционных проектов
Микрокредитная компания Государственный фонд поддержки предпринимательства Кузбасса
Фонд развития промышленности Кузбасса
Соглашение о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК)
Льготное конкурсное кредитование по программе: “Инициативные инвестиционные проекты”
Муниципальные меры поддержки
В рамках муниципальной программы с целью оказания финансовой поддержки предпринимателям предоставляются субсидии (частичное возмещение уже понесенных затрат) при соблюдении следующих основных условий:
– осуществление деятельности на территории города Кемерово,
– осуществление деятельности согласно разделам и кодам Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2):
– отсутствие задолженности по обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды.
Размер субсидии, связанной с:
- приобретением оборудования,
- уплатой процентов по кредитным договорам,
- уплатой лизинговых платежей по договорам лизинга
- участием в выставочно-ярмарочных мероприятиях
составляет 70 процентов
от суммы фактически произведенных и документально подтвержденных затрат,
но не более 300 000 руб.
Постановление администрации города Кемерово от 11.02.2021 № 380 «Об утверждении Порядка предоставления субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства» (скачать)
Прием документов осуществляется ежегодно с февраля по март с 10:00 до 12:00, с 14:00 до 16:30.
Прием документов осуществляет управление потребительского рынка и развития предпринимательства администрации города Кемерово, расположенное по адресу: г. Кемерово, ул. Притомская Набережная, 7Б (здание КУМИ г. Кемерово, вход со стороны ул. Н. Островского), каб. № 108.
Телефон для справок 8 (3842) 77-17-90, 77-08-10.
Региональные меры поддержки
Инвестиционный налоговый вычет
Право на применение инвестиционного налогового вычета предоставляется организациям, удельный вес доходов которых составляет в общей сумме их доходов не менее 70% за отчетный (налоговый) период, налоговая ставка налога на прибыль организаций, подлежащих зачислению в обласной бюджет снижается с 18 (17% в 2017-2024 годах) до 13,5%. Пониженная налоговая ставка, предусмотренная настоящим пунктом, подлежит применению налогоплательщиками до даты окончания срока ее действия, но не познее 1 января 2024 года, осуществляющим один или несколько видов из 24 видов экономической деятельности, определенных Законом и организациям, являющимися участниками соглашений о взаимодействии при реализации мероприятий национального проекта "Производительность труда" на территории Кемеровской области - Кузбасса (по 52 видам деятельности), у которых не имеется задолженности по налогам и сборам, уплачиваемым в бюджеты всех уровней бюджетной системы РФ, а также по страховым взносам в государственные внебюджетные фонды, на последнее число налогового (отчетного) периода, за который такой организации предоставляется право на применение инвестиционного налогового вычета, а также
Инвестиционный налоговый вычет текущего налогового (отчетного) периода составляет в совокупности:
1) не более 50% процентов суммы расходов, составляющей первоначальную стоимость основного средства, понесенных в отношении объектов основных средств, находящихся на территории Кемеровской области-Кузбасса;
2) не более 50 % суммы расходов, составляющей величину изменения первоначальной стоимости основного средства, понесенных в отношении объектов основных средств, находящихся на территории Кемеровской области-Кузбасса.
3) не более 90 процентов суммы расходов на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки.
Право на применение инвестиционного налогового вычета имеют организации, осуществляющие виды экономической деятельности, установленные законодательством Об инвестиционном налоговом вычете по налогу на прибыль организаций.
Налоговые льготы субъектам инвестиционной/инновационной деятельности
Предоставляются субъектам инвестиционной/инновационной деятельности, внедряющим инвестиционные/инновационные проекты, включенные в Перечень инвестиционных/инновационных проектов в соответствии с Законом Кемеровской области "О государственной поддержке инвестиционной, инновационной и производственной деятельности в Кемеровской области", доля выручки которых от реализации товаров (работ, услуг), полученных в результате внедрения инвестиционного проекта, в общем объеме выручки составляет не менее 70 % за отчетный (налоговый) период и остаточная стоимость основных средств, используемых исключительно для производства товаров (работ, услуг), полученных в результате внедрения инвестиционного проекта, составляет не менее 70 % от среднегодовой остаточной стоимости основных средств за отчетный (налоговый) период.
Налоговые льготы:
Налог на прибыль 13,5%;
Налог на прибыль при УСН 5%;
Налога на имущество 0%.
Условия предоставления:
Включение в Перечень инвестиционных /инновационных проектов/товаропроизводителей;
Остаточная стоимость основных средств не менее 70 %;
Не менее 70 % доходов от реализации проекта.
Субсидии на возмещение части затрат на модернизацию
Для получения субсидии заявитель должен одновременно соответствовать следующим критериям:
1) Основной вид экономической деятельности заявителя включен в раздел С «Обрабатывающие производства» Общероссийского классификатора видов экономической деятельности.
2) Заявитель имеет один из следующих документов: заключение о подтверждении производства продукции либо письменное обязательство по получению заключения о подтверждении производства продукции, за исключением фармацевтической продукции; заявитель имеет лицензию на производство лекарственных средств - для производителей фармацевтической продукции; заявителем заключен специальный инвестиционный контракт.
Размер субсидии, предоставляемой одному заявителю, не может превышать 80% от общего произведенных подтвержденных модернизацией перевооружением
мощностей, и не может составлять более 10 миллионов рублей.
Прием документов осуществляет Министерство промышленности Кузбасса.
Налоговые льготы участникам специальных инвестиционных контрактов
13 мая 2020 года Законодательным Собранием Кемеровской области - Кузбасса принят Закон «О налоговых льготах участникам специальных инвестиционных контрактов». Принятый Закон устанавливает налоговые льготы, которые будут применяться ко всем без исключения компаниям, заключившим специальный инвестиционный контракт на территории Кузбасса. В частности, на весь срок реализации СПИК будет установлена пониженная ставка налога на прибыль с поэтапным ростом от 0 до 15% в течение 5 лет.
Вторая предусмотренная законом льгота касается налога на имущество, приобретенное в рамках СПИК: первые 5 лет инвестор будет полностью освобожден от него, в последующие 5 лет будет платить его в размере 1,1%, что в 2 раза ниже общей ставки налога. Предельный размер господдержки инвестора в рамках СПИК определен законодательством - не более 50% от суммы вложенных средств.
Налоговые льготы для региональных инвестиционных проектов
Налоговые льготы предоставляются налогоплательщикам, осуществляющим минимальные капиталовложения 50 млн. рублей - в срок до 3 лет; 500 млн. рублей - в срок до 5 лет.
Участник РИП (один РИП - один участник):
- Регистрация на территории региона, где реализуется РИП;
- Не имеет обособленных подразделений за пределами региона, где реализуется РИП;
- Не применяет спецрежимы (УСН, ЕНВД, ЕСХН, патент);
- Не является участников КГН, банком, резидентом ОЭЗ или ТОСЭР.
Налоговые льготы:
- Налог на прибыль 10%;
- Налог на имущество 0% на первые 5 лет, далее - 1,1%.
Прием документов осуществляет Департамент инвестиционной политики и развития предпринимательства Кузбасса.
Фонд предоставляет микрозаймы на заявительной основе предпринимателей, осуществляющим хозяйственную деятельность на территории Кузбасса.
Условия предоставления микрозаймов:
Микрозайм «Антикризисный 2022»
Микрозайм предоставляется субъектам малого и среднего предпринимательства, осуществляющим хозяйственную деятельность в сфере общественного питания в соответствии с видом экономической деятельности по классу ОКВЭД 56 - деятельность предоставления продуктов питания и напитков (с учетом подклассов, групп и видов).
Основные параметры:
- сумма - до 500 000 рублей
- срок - до 24 месяцев
- процентная ставка - 5% годовых для СМСП, действующих более 12 месяцев;
- 3% годовых для Самозанятых, действующих более 12 месяцев;
- обеспечение - без залога (наличие поручителя (ей) обязательно)
- возможна отсрочка по оплате основного долга на срок до 6 месяцев
Цели предоставления микрозайма:
Программы микрофинансирования для САМОЗАНЯТЫХ
(физических лиц, применяющих специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход"):
- сумма
- срок
В качестве обеспечения может быть предоставлено поручительство или залог ликвидного имущества.
- процентная ставка (с залогом) - зависит от ключевой ставки Банка России, установленной на дату заключения договора микрозайма с СМСП
- процентная ставка (без залога) - зависит от ключевой ставки Банка России, установленной на дату заключения договора микрозайма с СМСП
Цели предоставления микрозайма:
на организацию и развитие предпринимательской деятельности.
Средства микрозаймов нельзя направить на:
Стандартные программы микрофинансирования:
- сумма
В качестве обеспечения может быть предоставлено поручительство или залог ликвидного имущества.
- срок
При введении на территории Кемеровской области – Кузбасса режима повышенной готовности или режима чрезвычайной ситуации максимальный срок предоставления микрозайма не превышает 24 месяца.
- процентная ставка (с залогом) - зависит от ключевой ставки Банка России, установленной на дату заключения договора микрозайма с СМСП
- процентная ставка (без залога) - зависит от ключевой ставки Банка России, установленной на дату заключения договора микрозайма с СМСП
При введении на территории Кемеровской области – Кузбасса режима повышенной готовности или режима чрезвычайной ситуации в рамках лимита, установленного Правлением Фонда предоставление микрозаймов осуществляется на следующих условиях:
- срок
· до 24 месяцев.
Процентная ставка зависит от ключевой ставки Банка России, установленной на дату заключения договора микрозайма с СМСП, но не более ключевой ставки ЦБ.
С залогом:
· 4% годовых для СМСП, зарегистрированных и осуществляющих свою деятельность на территории моногорода при реализации приоритетных проектов;
· 6% годовых для прочих СМСП.
Без залога:
· 8% годовых.
Цели предоставления микрозайма:
Средства микрозаймов нельзя направить на:
Заявки на микрозаймы принимаются по адресу:
650000, г. Кемерово, ул. Красная 4, +7 3842 90-03-39
Время консультаций и приема заявок ежедневно с 9.00 до 12.00 и с 13.00 до 17.00, кроме выходных (суббота, воскресенье).
Получить консультацию можно в офисах Фонда, по телефону, по электронной почте или на сайте Фонда
Более подробно с Правилами предоставления микрозаймов и пакетом документов можно ознакомится на сайте Фонда www.fond42.ru.
Кроме того, ГосФонд предоставляет поручительства по кредитным договорам, договорам лизинга и банковским гарантиям.
Займы Фонда развития промышленности Кузбасса
(ФРП Кузбасса)
В рамках поддержки промышленных предприятий производится заемное финансирование проектов, реализуемых по приоритетным направлениям российской промышленности на производство новой конкурентоспособной и высокотехнологичной продукции гражданского назначения с импортозамещающим или экспортным потенциалом.
Финансирование проектов, соответствующих следующим программам:
Заем регионального ФРП Кузбасса
Финансирование осуществляется за счет средств регионального Фонда развития промышленности
|
«Проекты развития Кузбасса» В рамках этой программы льготное заёмное софинансирование предоставляется на проекты, направленные на импортозамещение, экспорт и производство высокотехнологичной продукции гражданского назначения |
|||
|
Сумма займа, млн. руб. |
Процентная ставка |
Срок займа, лет |
Общий бюджет проекта, млн. руб. |
|
5-50 |
- 2% на весь срок займа при банковской гарантии; - 2% при приобретении оборудования, произведенного на территории КО; - 3% при приобретении оборудования, произведенного в РФ; - 3% при условии реализации производимой продукции в рамках проекта на экспорт в объеме не менее 10% по сравнению с предыдущим годом; - 5% при других видах обеспечения |
До 5 |
От 10 |
|
Софинансирование: не менее 50% бюджета проекта, в т.ч. за счет собственных средств/средств акционеров не менее 15% суммы займа |
|||
|
«Бизнес-оборот» Программа предназначена для пополнения оборотных средств предприятий промышленности. |
||
|
Сумма займа, млн. руб. |
Процентная ставка |
Срок займа, лет |
|
5-10 |
- 3% на весь срок пользования займом при условии предоставления не менее чем на 70% суммы займа и на весь срок займа обеспечения в виде независимых гарантий кредитных организаций и/или гарантий АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства», региональных фондов содействия кредитованию МСП; - 5% на весь срок пользования займом при предоставлении иного обеспечения, соответствующего требованиям Порядка Фонда об обеспечении возврата займов |
До 2 |
|
Софинансирование: предусмотрено. |
||
|
Особенности: - займы предоставляются на приобретение оборудования, не являющегося амортизируемым имуществом; - приобретение ТМЦ, включая сырье, материалы, расходные материалы, комплектующие необходимые для производства; - оснастку промышленного оборудования, инструменты, спецодежду; - погашение основного долга начиная со второго месяца пользования займом |
||
|
«Маркировка лекарств» Программа предназначена для финансирования проектов по приобретению оборудования в целях маркировки лекарственных средств на предприятиях фармацевтической промышленности |
|||
|
Сумма займа, млн. руб. |
Процентная ставка |
Срок займа, лет |
Общий бюджет проекта, млн. руб. |
|
5-50 |
- 1% на весь срок займа при банковской гарантии |
До 3 |
От 5-50 |
|
Софинансирование: не требуется |
|||
|
Особенности: - займы предоставляются на целевую закупку специального оборудования - погашение основного долга начинается со второго года пользования займом - единственным доступным видом обеспечения является банковская гарантия |
|||
Совместные займы регионального и федерального ФРП
Финансирование осуществляется за счет средств федерального и регионального Фонда развития промышленности,
в соотношении 70% (федеральные средства) 30% (средства региона)
|
«Проекты развития» В рамках этой программы льготное заёмное софинансирование предоставляется на проекты, направленные на импортозамещение, экспорт и производство высокотехнологичной продукции гражданского назначения |
|||
|
Сумма займа, млн. руб. |
Процентная ставка |
Срок займа, лет |
Общий бюджет проекта, млн. руб. |
|
20-100 |
- 3% первые 3 года при банковской гарантии - -2% от базовой ставки при покупке российского оборудования - 1% при экспорте ≥50% продукции от суммы займа в год - 5% при других видах обеспечения |
До 5 |
От 40 |
|
Целевой объем продаж новой продукции не менее 50% от суммы займа в год, начиная со 2 года серийного производства |
|||
|
Софинансирование: не менее 50% бюджета проекта, в т.ч. за счет собственных средств/средств акционеров не менее 15% суммы займа |
|||
|
«Комплектующие» В рамках этой программы заёмное софинансирование предоставляется на проекты, направленные на модернизацию или организацию производства комплектующих изделий, |
|||
|
Сумма займа, млн. руб. |
Процентная ставка |
Срок займа, лет |
Общий бюджет проекта, млн. руб. |
|
20-100 |
- 1% первые 3 года - 5% на оставшийся срок |
До 5 |
От 25 |
|
Целевой объем продаж новой продукции не менее 30% от суммы займа в год, начиная со 2 года серийного производства |
|||
|
Софинансирование: не менее 20% бюджета проекта средства частных инвесторов, банков, в т.ч. за счет собственных средств/средств акционеров ≥ 0% от суммы займа |
|||
Прием звонков: с 9:00 до 17:30 (Пн-Пт), выходной (Сб,Вс)
тел. 8 (3842) 90-17-19
Электронная почта: info.frp42@mail.ru
г. Кемерово, пр. Советский, д. 56, офис 222
Подробнее с условиями финансирования и перечнем программ можно ознакомиться на официальном сайте ФРП Кузбасса
Министерство промышленности и торговли Кузбасса (далее - Минпромторг) в соответствии с Порядком предоставления субсидий на возмещение затрат, связанных с сертификацией, декларированием, государственной регистрацией продукции, регистрацией медицинских изделий предприятиями легкой промышленности, утвержденным постановлением Правительства Кемеровской области - Кузбасса от 24.06.2021.2021 № 366 (далее - Порядок) объявляет о проведении отбора претендентов для предоставления субсидий на возмещение фактически произведенных и документально подтвержденных затрат, связанных с сертификацией, декларированием, государственной регистрацией продукции, регистрацией медицинских изделий предприятиями легкой промышленности.
Проведение отбора на предоставление субсидии проводится ежегодно.
| Срок проведения отбора | С 20.07.2022 по 19.09.2022 |
| Дата и время начала подачи (приема) заявок и документов | 20.07.2022, 13:00 |
| Дата и время окончания подачи (приема) заявлений и документов | 22.08.2022, 17:00 |
| Результат предоставления субсидии |
Результатом предоставления субсидии является рост объемов отгруженных товаров собственного производства в процентном выражении за год получения субсидии по отношению к году, предшествующему году предоставления субсидии (п. 3.7 Порядка) |
| Требования к претендентам |
Претендент на дату не ранее чем за тридцать календарных дней до даты подачи заявки на участие в отборе должен соответствовать |
| Перечень документов, представляемых претендентами для подтверждения их соответствия указанным требованиям |
- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (для юридических лиц) или из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (для индивидуальных предпринимателей), выданную не ранее тридцати календарных дней до даты подачи заявки; - справка налогового органа об отсутствии у претендента неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах (справка действительна в течение тридцати календарных дней с даты, на которую дана справка); - информация об отсутствии в едином федеральном реестре сведений о банкротстве вотношении претендента (распечатывается с официального сайта http://bankrot.fedresurs.ru); - информация об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц сведений о дисквалифицированных руководителе, членах коллегиального исполнительного органа, лице, исполняюшем функции единоличного исполнительного органа, или главном бухгалтере претендента, являющегося юридическим лицом, об индивидуальном предпринимателе и о физическом лице – производителе товаров, работ, услуг, являющихся претендентами; - информация об отсутствии в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (распечатывается с официального сайта https://www.fedsfin.ru). В случае непредставления претендентом предусмотренных настоящим пунктом документов Министерство на дату подачи заявки запрашивает и получает их в порядке межведомственного информационного взаимодействия в течение трех рабочих дней, следующих за днем регистрации заявки, но не позднее даты окончания приема заявок на участие в отборе. Информация о том, что претендент не является получателем средств областного бюджета на основании иных нормативных правовых актов или муниципальных правовых актов на цель, указанную в пункте 1.3 Порядка, указывается в заявлении. |
| Контактная информация: |
Официальный сайт размещения о предоставлении отбора на субсидию: https://минпромторг42.рф/deyatelnost/gosudarstvennaya-podderzhka/mery-podderzhki-konkursy/otborpredpriyatia.php e-mail: dprom@ako.ru тел. 8 (3842) 58-53-07, 58-88-05; 75-83-55 |
Федеральные меры поддержки
Соглашение о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК)
Соглашение о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК) - это договор, позволяющий бизнесу получить следующие меры поддержки:
Преимущества СЗПК:
1) стабилизация налоговых условий реализации инвестиционных проектов на срок до 20 лет (не применяются положения последующих актов законодательства о налогах и сборах в части изменения порядка определения налоговой базы, налоговых ставок, налоговых льгот, порядка и сроков уплаты налогов);
2) основная стабилизационная оговорка: неизменность условий землепользования и градостроительной деятельности, не применяются акты (решения), ухудшающие условия ведения предпринимательской и иной деятельности; акты (решения), предусматривающие увеличение ставок вывозных таможенных пошлин; изменяющие решение о предоставлении меры государственной поддержки;
3) возмещение затрат на строительство и модернизацию инфраструктуры, необходимой для реализации инвестиционных проектов, в том числе на уплату процентов по кредитам и займам, привлеченным для ее создания или модернизации, за счет федерального и (или) регионального бюджетов в объеме уплаченных налогов в соответствующий уровень бюджета.
Прием документов осуществляет Департамент инвестиционной политики и развития предпринимательства Кузбасса.
Льготное конкурсное кредитование по программе «Инициативные инвестиционные проекты»
ВАРМСУ и Оргкомитет Конкурса “Регионы – устойчивое развитие” запускают программу “Инициативные проекты для развития муниципальной экономики”.
Инвестиционные проекты могут быть направлены на новое строительство, модернизацию, перепрофилирование или реконструкцию производств.
Подача заявок уже ведется в настоящий момент и будет проходить до 30 мая 2022 года, а также будет проведена с в период с 1 сентября по 30 ноября 2022 года.
Узнать подробнее о программе можно на сайте https://infra-konkurs.ru, а задать вопросы – по телефону +7 (900) 512-82-71.
